Tere! Selles artiklis räägime üksikettevõtjate arvelduskontost.
Täna õpid:
- Kas üksikettevõtjal peab olema arvelduskonto?
- Kas üksikettevõtja saab kasutada isiklikku kontot?
- Kuidas .
Mis on arvelduskonto
Arvelduskonto – spetsiaalne konto, mis on ette nähtud ettevõtja ettevõtlusega seotud makseteks.
Arvelduskontolt on lihtne makseid teha: maksed töötajatele, partneritele, maksed kaupade, teenuste eest, sissemaksed riigieelarvesse ja fondidesse.
Arvelduskonto kaudu saate mitte ainult maksta, vaid ka raha vastu võtta, eelarvelised organisatsioonid või kliendid (näiteks vastavalt süsteemile).
Erinevused isiklikust kontost
Vene Föderatsiooni Keskpanga juhised iseloomustavad isiklikku kontot järgmiselt - see on kodaniku poolt pangas avatud konto äritegevusega mitteseotud üksikute tehingute tegemiseks.
Isikliku konto avamise aluseks on leping pangaga. Vahendeid kasutatakse plastikkaardi või hoiuraamatu kaudu.
Arvelduskontot kasutatakse tehingute tegemiseks, mis on seotud äritegevus organisatsioonid, üksikettevõtjad või muud eraäritegevusega tegelevad isikud.
Kas mul on vaja arvelduskontot üksikettevõtja jaoks?
Ettevõtjal on õigus ise otsustada, kas ta vajab pangas arvelduskontot. Vene Föderatsiooni seadused ei pane üksikettevõtjatele sellega seoses mingeid kohustusi ja seetõttu ei ole 2019. aastal arvelduskonto puudumise eest trahve ette nähtud.
Mõnes olukorras ei saa üksikettevõtja ilma arvelduskontota hakkama.
Vaatame peamisi:
- Maksesumma ühe juriidilise isikuga sõlmitud lepingu alusel ületab 100 000 rubla. Makseid saab teha mis tahes perioodi jooksul, isegi mitme aasta jooksul. Seega, kui üksikettevõtja kavatseb maksta või saada suuri summasid teistelt ettevõtjatelt ja organisatsioonidelt tuleb avada arvelduskonto, kuna sularahas selliseid tehinguid teha on keelatud.
Näide.Üksikettevõtja sõlmib organisatsiooniga lepingu aastaks. Lepingujärgne kuutasu on 12 000 rubla. 12 000 * 12 = 144 000 hõõruda. Limiit on ületatud, seega saab üksikettevõtja üüri maksta ainult pangaülekandega.
Enne isikliku konto kasutamist äritegevuses peate mõistma mitmeid piiranguid, millega arvelduskontota üksikettevõtja võib kokku puutuda:
- Keskpanga kehtivate juhiste kohaselt on keelatud eraisikute isiklike kontode kaudu ettevõtlusega seotud tehingute tegemine. Kui pangal on kahtlusi, võib ta toimingu tegemisest keelduda.
- Panga turvateenistus võib hakata kontrollima kontole regulaarse suurte sissevoolude allikat individuaalne. Selle põhjuseks on terrorismi rahastamise ja muu ebaseadusliku tegevuse tõkestamine.
- Isiklikule kontole kantud lepingukulusid on maksuameti ees raske õigustada.
- Mõnel (tulu miinus kulud) peab üksikettevõtja oma kulud kinnitama. Isikliku konto ülekandeid ei võeta arvesse, mis tähendab, et maksusumma suureneb.
- Osapooled võivad keelduda raha ülekandmisest isiklikule kontole, kuna sel juhul nõuab maksuamet 13% summast riigieelarvesse kinnipidamist.
Oluline on, et eraisiku kontolt tehtud ülekannete eest võetav vahendustasu oleks palju suurem kui püsimakse, mida arvelduskonto tehingute eest tasutakse.
SISUKORD
Üksikettevõtjatele ja OÜ-dele ei ole seadusega vaja arvelduskontot avada. Kuid igal juhul peavad organisatsioonid avama pangakonto, sest neil on õigus maksta makse ja tasusid ainult sularahata vorm. Üksikettevõtjate puhul võivad nad vajada arvelduskontot järgmistel juhtudel:
1) Kui tegevus hõlmab klientide pangakaartide teenindamist.
2) Isiklik valik: makse, tasud maksu- ja kindlustusfondidesse on mugav tasuda pangaülekandega.
4) Kui üksikettevõtjal on kassas sularaha limiit, sest... Kogu sularaha, mis ületab kehtestatud limiiti, tuleb päeva lõpus üle anda panka arvelduskontole deponeerimiseks (sama kehtib ka OÜ-de kohta). Kuid alates 2014. aastast on üksikettevõtjatel ja väikeorganisatsioonidel õigus mitte installida.
Isiklik konto üksikettevõtja tegevuseks: kas see on võimalik?
Nõus, kui olete juba tõsise ettevõtlusega alustanud, on raamatupidamise jaoks palju mugavam eraldada isiklikud ja ettevõttest saadud vahendid, et ei tekiks segadust. Arvelduskonto avamiseks kulub sõna otseses mõttes päev või paar ja kui sul seda tõesti vaja on, saad sama kiiresti sealt raha kanda isiklik konto.
RF ÕIGUSAKTID: Vene Föderatsiooni seadused ei näe ette konkreetseid keelde isikliku konto kasutamiseks üksikettevõtjate tegevuses. Ka selle eest ei ole vastutust kehtestatud.
Vastavalt art. punktile 1.1. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 86 "Pank on kohustatud teatama oma asukohajärgsele maksuhaldurile teabe organisatsiooni, üksikettevõtja, eraisiku konto avamise või sulgemise, hoiuse (deposiidi) ... kohta. mitte üksikettevõtja."
PANKADE SEISUKORD: Kuid reeglina on isikliku konto teenindamise pangalepingus punkt, mis ütleb, et teil ei ole õigust seda äritegevuseks kasutada.
Pank tõmbab tavaliselt alati piiri isiklike ja ärikontode vahele. Kogu vastutus lepinguliste kohustuste rikkumise eest on sätestatud lepingus endas.
Isikliku konto kasutamisel äritegevuses on üks võimalik puudus: föderaalne maksuamet võib isikliku konto laekumised liigitada vastavalt üksikisiku tuludele, nendelt summadelt tuleb tasuda 13% üksikisiku tulumaks; Tarbetu maksustamise vältimiseks on oluline pidada eraldi arvestust sularaha kontol.
Dokumendid avamiseks
Alates 2014. aasta mai algusest EI PEA maksuametit ja pensionifondi pangakonto avamisest/sulgemisest teavitama. Nüüd teeb seda pank ise. Soovitame teil täpsustada dokumentide loetelu vastavalt konkreetse panga nõuetele.
TÄHELEPANU: Alates 1. septembrist 2016 kehtib arvelduskonto avamise lihtsustatud kord. Nüüd ei pea te esitama riikliku registreerimise ja maksude registreerimise tõendeid. Pank saab selle teabe sõltumatult föderaalsest maksuteenistusest.
VAJALIK DOKUMENDID IP:
- Pass
LLC-LE NÕUTAVAD DOKUMENDID:
- LLC põhikiri maksuameti templiga
- Otsus või protokoll loomise kohta juriidiline isik ja juhataja määramine
- Litsents, kui toimub litsentsitud tegevus
- Kaart vormil nr 0401026, mis sisaldab Teie allkirja näidist või tema nimel pangadokumente allkirjastama volitatud isiku allkirja. Kui pitsat on, siis tuleb sellest ka kaardile jäljend teha. See vormistatakse pangas kohapeal.
- Ametnike isikut tõendavad dokumendid
Kuidas panka valida
Olulisim nõuanne, olenemata sellest, kas avate kontot, võtate laenu või midagi muud: LUGEGE LEPINGUTINGIMUSED HOOLIKALT! ALT JA KUNI! Pole saladus, et iga pangandusleping sisaldab juriidilisi ja majanduslikke nüansse, mis võivad tulevikus tagasilööki anda, seetõttu:
Kui te millestki aru ei saa, küsige töötajatelt, kui teil on kahtlusi.
Nüüd on pakkumiste meri: võrrelda tingimusi, tariife, teenust. Mõned pangad pakuvad isegi tasuta teenuseid, ehkki piiravate tingimustega. Lugege klientide arvustusi.
Tavaliselt soovitatakse valida suurte mainekate pankade hulgast. Jah, nende teenuse hind on kõrgem. Kuid neil on reeglina teie kontol rahaasjade haldamiseks täiustatud Interneti-teenused, lai hästi korraldatud sularahaautomaatide võrgustik ja oluline on usaldusväärsus.
Sulgemine
Alates 1. maist 2014 ei ole vaja ühtegi organisatsiooni arvelduskonto sulgemisest teavitada. Üksikettevõtjana väljaregistreerimisel ei ole pangakonto sulgemine kohustuslik protseduur. Sa ei pea seda tegema. Maksuseadustikus sellekohaseid nõudeid ei ole.
Kuid panganduslepingus, mille allkirjastasite, nõustudes sellega kõigi selle tingimustega, võib olla punkt, mis ütleb, et üksikettevõtja tegevuse lõpetamisel peate konto sulgema.
Paljud ettevõtjad soovitavad kogemuste põhjal arvelduskonto sulgeda, et edaspidi vältida väiksemaid pretensioone ja probleeme. Pealegi pole see sugugi pikk. Sularaha jäägi olemasolul kandke see teisele kontole või saate selle kontolt välja võtta ja sularahas kätte saada.
Väga sageli mõtlevad ettevõtjad pärast üksikettevõtja avamist, kas neil on vaja pangakontot. Või saab ilma selleta hakkama?
Ja kui te pangakontot ei ava, siis kuidas rahaga töötada? Mille eest neid karistada saab? jne. jne. Ja selle lühikese artikliga avan ma uue jaotise üksikettevõtjate jaoks rahaga töötamise kohta.
Nii et kas teil on vaja üksikettevõtja kontot?
Seaduse järgi ei pea üksikettevõtja üldse pangakontot avama. Ta saab teha makseid sularahaga (mis on peavalu, aga sellest hiljem). Aga tegelikult ma ei kujuta ette, kuidas on võimalik praegu ilma kontota üksikettevõtjana töötada.
Näiteks suurem osa minu sissetulekust jõuab minu pangakontole. Ma maksan makse kontolt, kindlustusmaksed jne.
Olen pikka aega Internetipangas selliste toimingute tegemiseks standardmalle koostanud ja iga makse ei võta rohkem kui 2-3 minutit.
See tähendab, et avage pangakonto, te ei kahetse seda. Kui oled muidugi pühendunud pikale ja normaalsele tööle.
Kuidas kontot avada? Millises pangas?
Siin soovitan teil vaadata pankade reitinguid, valida usaldusväärseimad ja koostada võimalike kandidaatide nimekiri. Vältimaks süüdistamist reklaamis, ei nimeta ma konkreetseid nimesid. Ja olukord riigis on praegu selline, et täna on pank ja homme kirjutatakse uudistes, et keskpank on oma tegevusloa ära võtnud.
Pärast seda helistage valitud pankadesse või vaadake veebisaidilt üksikettevõtjate konto teenindamise tariife. Üldiselt soovitan teil kohe helistada ja ärge kartke küsida rumalad küsimused. Samal ajal kontrollige pangatöötajate stressitaluvust. Kui teid koheldakse lihtsate konsultatsioonide ajal ebaviisakalt, jätke sellised pankurid kohe nimekirjast välja.
Millele peaksite tähelepanu pöörama?
Esiteks konto teenindamise kulu
Reeglina jääb see vahemikku 500–3000 rubla kuus. Ei tasu kiirustada panka, kus konto pidamise eest üldse raha ei küsita. Võite olla kindel, teilt võetakse ikkagi raha :)
Näiteks % iga tehingu kohta. Oletame, et otsustate kanda raha pangakontolt isiklikule kaardile. Ja äkki ilmub raha ülekandmisel vahendustasu 1-2% (ja te ei paistnud sellisest rõõmust nende veebisaidilt lugevat =)
Protsent tundub väike, aga kui teha ülekandeid suuri summasid, siis on kasulikum maksta abonendile näiteks 3000 rubla kui 30 tuhat tehingutasu. Seetõttu on see hädavajalik tee sellised pisiasjad selgeks.
Teiseks küsi, kui palju internetipangandus maksab
Kui see teenus on eraldi (tasuline) teenus, siis soovitan otsida teisi, vähem ahneid pankureid. Ärge mingil juhul avage kontot pangas, kus on kehv (tõrgeteta) internetipank. Lugege Internetis teid huvitava panga arvustusi.
Uskuge mind, parem on teha makse läbi kliendipanga, kui minna iga kord pangakontorisse ja viitsida tšekiraamatut või muid dokumente täita.
Kolmandaks
Kontrollige, kas need tingimused on alati olemas. Juhtub, et pank meelitab Sind soodsate tingimustega, mis kehtivad... ainult uutele klientidele esimese kuue kuu jooksul. Ja siis karmid komisjonitasud ja muud "lisatasu" teenused.
Sa nurised, kuid suure tõenäosusega jääd. Miks? Jah, kuna kõik kliendid on harjunud vanade detailidega maksma, tuleb kõiki teavitada, meelde tuletada... Ja üleüldse on paberitega laisk joosta. Pankurite-turundajate poolt on kõik juba ammu läbi mõeldud.
Neljandaks
Küsige, kui kaua kulub neil maksekorralduste töötlemine. Tavalistes pankades toimuvad ülekanded kontolt kontole ühe tööpäeva jooksul, kuid mitte rohkem.
Viiendaks
Küsige oma ettevõtjatest sõpradelt. Nad ütlevad teile kindlasti parim lahendus. Ma räägin tõsiselt – nad teavad, kust ja kuidas paar lisasenti säästa =)
Head lugejad!
Analüüsisin kõiki küsimusi, mida mulle 5 aasta jooksul blogimise jooksul esitati. Ja valisin välja TOP 60 enimlevinud küsimust, mida peaaegu kõik alustavad ettevõtjad küsivad.
Raamat on väike, lugemiseks kulub orienteeruvalt 1 tund. Tegelikult ma vastan neile selles lühidalt e-raamat. Ja nii seda nimetataksegi.
Seadus lubab üksikettevõtjal töötada ilma arvelduskontot avamata. Selleks peate täitma ainsa tingimuse - mitte ületada 100 tuhat rubla üksikettevõtja või juriidilise isikuga sõlmitud lepingu raames. Kuid sellel valikul on palju lõkse. Kas üksikettevõtja jaoks on vaja arvelduskontot avada, miks on üksikettevõtjal arvelduskontot vaja ja kui palju see maksab? Vaatleme seda tänases artiklis?
Kas mul on vaja arvelduskontot üksikettevõtja jaoks?
Üksikettevõtjal on õigus teha sularahamakseid ja kasutada eraisiku isiklikku kontot. Miks siis on vaja üksikettevõtjale arvelduskontot, mille avamine ja hooldamine nõuab lisakulusid?
Siin on põhjus, miks vajate pangakontot:
1. Arvelduskonto ühendatud internetipangas võimaldab teha makseid igal ajal ja igal pool, kus on internetiühendus.
2. Teie kliendid saavad teile maksta kaardi või maksekorraldusega.
3. Kui kõik äritehingud tehakse läbi arvelduskonto, siis maksuamet ei leia võimalust Sinu ettevõtlusega mitteseotud tulu maksustada, sest see läheb eraldi, isiklikule kontole.
4. Arvelduskonto puudumine ahendab äripartnerite ringi, sest kõik ei ole valmis sularahamaksetega töötama.
5. Sularaha hoidmisega kaasnevad teatud riskid. Kui teie raha on arvelduskontol, on see turvaline.
See, kas üksikettevõtja vajab teie konkreetses olukorras pangakontot, on teie otsustada. Räägime, miks peaks üksikettevõtja arvelduskonto avama ja soovitame selle infoga arvestada.
Kui palju maksab arvelduskonto avamine üksikettevõtjale?
Erinevad pangad pakuvad arvelduskonto avamiseks ja teenindamiseks erinevaid tingimusi. Üksikettevõtjatele arvelduskonto avamine on tulus - ainult pool võitu.
Õige panga valimiseks tuleb hinnata ka internetipangaga liitumise, kuuteenuse, elektroonilise makse ja sularaha sissemakse tasusid. Kõik need toimingud, välja arvatud mõned erandid, maksavad samuti raha.
Konto avamine - 0 kuni 3000 rubla, Interneti-pangaga ühendamine - 0 kuni 2000 rubla ühekordne, põhitariifi teenindamine - 750-1700 rubla kuus. Elektroonilise makse maksumus varieerub 0-st esimese viie makse puhul (ja 250 rubla järgmiste maksete puhul) 30 rublani ühe tehingu kohta, olenemata nende arvust.
Sularaha kontole sissemakse eest tuleb maksta vahendustasu keskmiselt kuni 0,3%, kuid mõned pangad vabastavad nendest kuludest kuni 30-50 tuhat kuus. Selle tulemusel läheb arvelduskonto avamine ja aastaks teenindamine ettevõtjale maksma umbes 20-40 tuhat rubla, olenevalt panga tingimustest ja rahavoogude suurusest.
Kui üksikettevõtja vajab arvelduskontot, peaksite kõigepealt pöörama tähelepanu sellistele pankadele nagu Otkritie, Alfa-Bank, RosselkhozBank, Sberbank ja Promsvyazbank, Tinkoff.
Kuidas avada arvelduskonto üksikettevõtjale
Kui mõistate, miks teil arvelduskontot vaja on, tekib küsimus, kuidas seda avada. Tõenäoliselt peate külastama pangakontorit, välja arvatud juhul, kui see on Tinkoff, kelle esindajad tulevad teie juurde ise.
Kuidas arvelduskonto võimalikult kiiresti avada? Mõned pangad pakuvad online-konto broneerimisteenust. See võimaldab teil Interneti kaudu konto avada ja kohe sellele makseid vastu võtta. Kuid siiski peate mõne päeva jooksul pangakontorisse minema.
Milliseid dokumente on vaja üksikettevõtja arvelduskonto jaoks? Võtke endaga kaasa:
- Pass;
- Üksikettevõtja registreerimistunnistus;
- Väljavõte ühtse riikliku üksikettevõtjate registri riiklikust registrist;
- Volikiri, kui te isiklikult kontot ei ava;
- Kõigi nende dokumentide koopiad.
Mõnel juhul võib vaja minna muid dokumente. Kui mõtlete ette, kuidas üksikettevõtja saab probleemideta arvelduskonto avada, saate kõige vajaliku loendit kontrollida valitud panga veebisaidil või selle töötajatega telefoni teel. Nii säästad aja- ja närvikulu pangakontori lisakülastustele.
Nüüd saate aru, miks on üksikettevõtjal vaja arvelduskontot, kuidas valida arvelduskonto avamiseks õige pank ja koguda esimest korda dokumentide pakett. Kas soovite õppida, kuidas ettevõtlusega alustamisel seaduslikult maksude pealt kokku hoida?
Kui olete oma ettevõtte loomise faasis, siis kutsume teid mängima meie ärimängu “Sinu algus”. Mängu käigus saab iga osaleja võimaluse läbida kõik ettevõtte loomise etapid alates niši leidmisest kuni esimese käivitamiseni.
Varem oli arvelduskonto avamine üksikettevõtjatele kohustuslik. Maksuseaduste muudatustega sai teenus üksikettevõtja õiguseks. Üksikettevõtja soovil valib ta panga, mille järel avab ühe või rühma kontosid (riigi rahas või valuutas). Aga Kas mul on vaja arvelduskontot üksikettevõtja jaoks?, ja millal on selle avastamine õigustatud?
Ajalooline taust
Vaid paar aastat tagasi, enne riikliku registreerimise läbimist, kogus ettevõtja ja esitas kaalumiseks hunniku pabereid:
- Taotlus üleminekuks lihtsustatud või patenteeritud maksustamisviisile.
- Isikut tõendav dokument (pass) - originaal ja koopia.
- Teave arvelduskonto avamise kohta üksikettevõtjatele.
- TIN (originaal ja koopia).
- Taotlus üksikettevõtja registreerimistaotlusega ja palju muud.
Sellised karmid nõuded tekitasid alustavatele ettevõtjatele mitmeid raskusi ning lükkasid registreerimisprotsessi ja tegevuse alustamise edasi.
Kas üksikettevõtja on kohustatud avama arvelduskonto?? Vastus on selge - "Ei". Üksikettevõtja otsustab isiklikult, kas ta kasutab pangateenust või keeldub sellest. Kuid see ei muutnud küsimusi vähemaks. Vastupidi, praegu piinavad ettevõtjaid kahtlused, kas üksikettevõtja arvelduskontot on vaja või mitte.
Kuidas töötada ilma panka minemata?
Seda saab teha ilma pangaliini avamata. Selleks vajate:
- Uudised finantstegevus sularahata makseid pole. Kui tasumine toimub sularahas, ei ole vaja arvelduskontot avada.
- Kasutage tööks inimese praegust (isiklikku) kontot. Siin on olukord kahetine. Isikliku konto abil äritegevuse tegemine on seadusega keelatud, kuid otsest karistust selle eest ei ole.
Kas mul on vaja arvelduskontot üksikettevõtja jaoks?
Arvelduskonto avamine üksikettevõtjatele sellel on mitmeid eeliseid:
- Võimalus eraldada isiklikud ja ärilised rahavood. Kui kasutate äritegevuses isiklikku kontot, on võimalikud probleemid.
- Suurenenud võimalused saada ärilaenu, kuna pangal on juurdepääs teabele kliendi tulude ja vastaspoolte kohta. Kui asjad lähevad hästi, ei teki rahastamise hankimisega probleeme.
- Võimalus on teha koostööd ettevõtetega (juriidiliste isikutega). Kas üksikettevõtja on kohustatud tehingute tegemiseks avama arvelduskonto? — Kohustuslik, kui lepingu summa ületab 100 tuhat rubla.
- Lihtsustub raha ülekandmise protsess elektrooniliste rahakottide ja arvelduskonto vahel.
- Avanevad lisavõimalused - töötage Interneti või veebisaidi kaudu maksete vastuvõtmisega, selleks saate sõlmida lepingu mõne Interneti-vastuvõtu agendiga.