29.10.2017

Wie zeige ich einen Agentenbericht in 1C:Enterprise 8.3 an?

Im Bürgerlichen Gesetzbuch der Russischen Föderation gibt es Artikel 1008, der die Meldungen von Agenten im Rahmen von Agenturverträgen regelt. Gemäß dem Bürgerlichen Gesetzbuch der Russischen Föderation ist der Agent während der Ausführung eines Handelsvertretervertrags verpflichtet, dem Auftraggeber Berichte in der im Vertrag vorgesehenen Weise und innerhalb der im Vertrag vorgesehenen Fristen vorzulegen. Liegen im Vertrag keine entsprechenden Bedingungen vor, erfolgt die Meldung durch den Makler bei Erfüllung des Vertrages bzw. bei Vertragsablauf. Die Form des Maklerberichts und der Zeitpunkt seiner Einreichung werden durch den Maklervertrag bestimmt.
Beispiel für ein Agentenberichtsformular:

Eine gängige Praxis von Reiseveranstaltern besteht darin, Agentenberichte in ihren persönlichen Konten zu Beginn des auf den Berichtsmonat folgenden Monats zu erstellen.
Wählen Sie im 1C:Enterprise-Programm beim Erstellen eines Dokuments den Dokumenttyp „Agentenbericht“ aus:

Im angezeigten Fenster müssen Sie drei Registerkarten ausfüllen: „Home“, „Waren und Dienstleistungen“, „Bargeld“, „Berechnungen“.
Geben Sie auf der Registerkarte „Home“ „Nummer“ und „Datum“, „Gegenpartei“ und „Vertragsnummer“ (Antragsnummer des Reiseveranstalters) ein. Die Methode zur Berechnung der Provision sollte standardmäßig auf „Prozentsatz der Differenz zwischen Verkaufs- und Quittungsbeträgen“, „% der Provision“ – 100 % eingestellt sein. Um die Einnahmen nach Art zu erfassen, wurde der „Vergütungsdienst“ eingerichtet. In diesem Fall - „Touristische Dienstleistungen“. Einkommenskonto - 90.01.1, Postengruppe „Touristische Aktivitäten“.


Geben Sie auf der Registerkarte „Waren und Dienstleistungen“ „Nomenklatur“ und „Dienstleistungsinhalt“, „Quittungspreis“, „Quittungsbetrag“, „Preis“ und „Betrag“ ein. „Vergütung mit Mehrwertsteuer“ wird automatisch als Differenz zwischen „Betrag“ und „Quittungsbetrag“ erfasst. „Mehrwertsteuervergütung“ bleibt leer, da die Agentur ohne Mehrwertsteuer arbeitet. Geben Sie „Käufer“ und „Verkaufsdatum“ ein.


Im Reiter „Bargeld“ geben wir „Art der Zahlungsmeldung“ an – in der Regel handelt es sich dabei um eine Zahlung, da der Käufer die Tour bezahlt oder unmittelbar nach Vertragsunterzeichnung eine Vorauszahlung leistet. Wir geben „Käufer“, „Ereignisdatum“ – Zahlungsdatum, „Betrag inklusive Mehrwertsteuer“, „% Mehrwertsteuer“ – „Ohne Mehrwertsteuer“ an.
Im Reiter „Berechnungen“ müssen Sie vermerken, wie die Provision vereinnahmt wird – aus dem Erlös des Auftraggebers oder per Überweisung auf das Bankkonto des Reiseveranstalters.

Was ist erforderlich, damit die Provision in das „Buch der Einnahmen und Ausgaben“ aufgenommen wird?
Damit die Provision in das „Buch der Einnahmen und Ausgaben“ aufgenommen werden kann, muss die Zahlung des Käufers auf der Registerkarte „Bargeld“ ausgewiesen werden. Ohne Zahlung des Käufers werden Einkünfte nicht in der Steuerbemessungsgrundlage berücksichtigt. Weitere Details in

In 1C 8.3 gibt es mehrere Dokumente, die sich auf den Abschnitt zum Provisionshandel beziehen. Einer davon ist der „Verkaufsbericht des Kommissionärs (Agenten)“. Dieses Dokument wird gemäß den Informationen des Agenten erstellt, den unsere Organisation mit dem Verkauf ihrer Waren beauftragt hat.

Das Dokument „Bericht des Kommissionärs (Agenten) über Verkäufe“ funktioniert in Verbindung mit anderen Dokumenten, daher lohnt es sich, die gesamte Kette zu betrachten:

• Übergabe der Ware an den Agenten;
• Bericht des Handelsvertreters;
• Erhalt von Geldern vom Agenten;
• Rückgabe nicht verkaufter Ware.

Das verbindende Glied für alle oben genannten Vorgänge ist der Vertrag. Betrachten wir die Merkmale seines Designs (Abb. 1).

Als Grundregel bei der Erstellung eines Handelsvertretervertrages gilt die Angabe der gewünschten Art, nämlich „Mit einem Kommissionär (Makler) zu verkaufen“. Die Art der Vereinbarung bestimmt anschließend das Verhalten aller Dokumente in unserer Kette.

Die Angabe der Preisart und der Provisionsberechnungsmethode ist nicht zwingend erforderlich, es empfiehlt sich jedoch, unnötige manuelle Berechnungen zu vermeiden.

Übergabe der Ware gegen Provision

Das erste Dokument ist „ “ (Abb. 2). Dasselbe Dokument wird zur Abbildung aller Verkaufsvorgänge verwendet, in unserem Fall wird jedoch keine Rechnung dafür ausgestellt.

Dasselbe Dokument wird zur Abbildung anderer Verkaufstransaktionen verwendet, aber im Gegensatz zu diesen wird in unserem Fall keine Rechnung dafür ausgestellt und bei der Ausführung erfolgt keine Mehrwertsteuerbuchung (Abb. 3). Dieses „Verhalten“ wird durch die Vertragsart bestimmt.

Da fertige Produkte auf die Kommission übertragen werden, entspricht der Transaktionsbetrag den zuvor berechneten Kosten.

Bericht des Maklers über die verkauften Waren

Schließlich können Sie in 1C 8.3 einen Agentenbericht erstellen. Es kann auf Basis des Umsetzungsdokuments ausgefüllt werden (Abb. 4). Das Dokument ist mehrseitig, schauen wir es uns genauer an.

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Auf der Hauptseite prüfen wir die Abrechnungskonten. Wir tätigen Zahlungen für Waren über das Konto 76.09; für die Vergütung – 60,01, 60,02; Vergütungskosten werden dem Konto 44.01 belastet.

Auf derselben Seite registrieren wir eine Rechnung über die Vergütung des Maklers.

Auf der zweiten Seite („Verkäufe“) werden die Daten des Endkäufers und die Liste der verkauften Waren angezeigt (Abb. 5).

Wenn der Käufer war, wird das entsprechende Flag gesetzt und das Rechnungsdatum angezeigt. Nach der Buchung des Belegs wird automatisch eine Rechnung erstellt (Abb. 6).

Auf der dritten Seite werden die vom Käufer für die Ware erhaltenen Geldbeträge erfasst (Abb. 7).

Nicht verkaufte Waren können auf der Seite „Retouren“ angezeigt werden.

Erhalt der Prämie auf das Girokonto

Basierend auf dem Agentenbericht in 1C 8.3 können Sie einen Cashflow generieren (Abb. 9). Der Makler ist verpflichtet, den aus dem Verkauf der Kommissionsware erhaltenen Betrag abzüglich seiner Vergütung zu überweisen.

Überprüfung der Beträge für Konto 76 und Verkaufsbuch

Die gegenseitigen Abrechnungen werden anhand der Bilanz des Kontos 76.09 überprüft (Abb. 10). In unserem Fall ist der Rest Null; Waren wurden im Wert von 2.000 Rubel verkauft, davon 200 Rubel. Der Makler erhielt als Provision (das sind 10 % des Verkaufsbetrags, wie im Vertrag angegeben) und 1.800 Rubel. vom Makler dem Verkäufer aufgelistet.

Schauen wir uns zum Schluss noch das Verkaufsbuch an. Es sollte eine Aufzeichnung des Warenverkaufs über einen Vermittler enthalten (Abb. 11). Wie Sie sehen, ist der erforderliche Datensatz vorhanden und sowohl der Endkäufer als auch der Zwischenhändler sind darin angegeben, d. h. unser Agent. Diese Daten stammen aus der ausgestellten Rechnung im Dokument „

Betrachten wir die Bilanzierung von Agenturverträgen auf Basis der Programme „1C: Trade Management, 11. Auflage“, „Complex Automation“, Auflage. 2.0., „ERP Enterprise Management 2“.

Bei einem Handelsvertretervertrag (Agenturvertrag) verpflichtet sich eine Partei (Agent) gegen Entgelt, im Namen der anderen Partei (Auftraggeber) im eigenen Namen, jedoch auf Kosten des Auftraggebers, rechtliche und sonstige (tatsächliche) Handlungen vorzunehmen oder im Namen und auf Kosten des Auftraggebers.

Gemäß den Bedingungen eines Handelsvertretervertrags kann ein Agent entweder im eigenen Namen oder im Namen des Auftraggebers handeln. Wenn der Agent handelt im eigenen Namen Die Rechte und Pflichten aus den von ihm abgeschlossenen Geschäften entstehen beim Vermittler. Wenn der Agent handelt im Namen des Auftraggebers- Rechte und Pflichten ergeben sich aus dem Auftraggeber (Artikel 1005 Absatz 1 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation). Unabhängig davon, in wessen Auftrag der Agent handelt, handelt er auf Kosten des Auftraggebers.

Der Hauptunterschied zwischen einem Agenturvertrag und Provisions- und Provisionsverträgen besteht darin, dass ein Agent sowohl rechtliche als auch tatsächliche Handlungen durchführen kann, während ein Kommissionär nur Transaktionen durchführen kann und ein Anwalt bestimmte rechtliche Handlungen durchführen kann.

Der Agent ist verpflichtet, dem Auftraggeber in der im Vertrag vorgesehenen Weise und innerhalb der im Vertrag vorgesehenen Fristen Bericht zu erstatten (Artikel 1008 Absatz 1 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation). Der Bericht spiegelt alle vom Agenten durchgeführten Aktionen wider, einschließlich verkaufter oder gekaufter Waren, Arbeiten und Dienstleistungen.

Buchhaltungseinrichtung:

Die Möglichkeit zur Abrechnung von Agenturleistungen ist im Menü Verwaltung -> CRM und Vertrieb -> Verkauf von Agenturleistungen enthalten.

Wir erstellen eine Art Artikel. Dies erfolgt im Menü Regulierungs- und Referenzinformationen -> Einstellungen und Referenzbücher -> Nomenklaturarten:

1. Geben Sie den Artikeltyp „Dienstleistung“ an;
2. Wir geben die Option der Artikelbuchhaltung an:

• Die Dienstleistung wird von der eigenen Organisation erbracht und an diese verkauft- eine Standarddienstleistung, die ohne Agenturverträge verkauft wird.
• Die Dienstleistung wird von einer eigenen Organisation (Auftraggeber) erbracht und im Rahmen eines Agenturvertrags verkauft- Die Dienstleistungen werden von unserer eigenen Organisation erbracht und der Partner organisiert den Verkauf.
• Die Dienstleistung wird von einem Dritten (Auftraggeber) erbracht und im Rahmen eines Agenturvertrags verkauft- Die Dienstleistungen werden von einem Partner erbracht und der Verkauf wird von einer eigenen Organisation abgewickelt.

Wir erstellen einen Artikelartikel. Dies geschieht im Menü Regulierungs- und Referenzinformationen -> Nomenklatur:

• Geben Sie die Art des im vorherigen Absatz erstellten Elements an.
• Geben Sie den Schulleiter an.

Wir schaffen einen Partner. Dies erfolgt im Menü Regulierungs- und Referenzinformationen -> Gegenparteien.

Wir erstellen einen Vertrag mit einem Partner aus der Kontrahentenkarte

• geben Sie die Art der Operation „Erbringung von Agenturdienstleistungen“ an;
• Geben Sie den Provisionsprozentsatz an (falls erforderlich).

Abrechnung durch den Makler:

1. Mit dem Dokument „Eingang von Waren und Dienstleistungen“, Art der Transaktion „Kauf, Provision“, registrieren wir die Tatsache der Übertragung:

• Waren des Auftraggebers;
• Dienstleistungen des Auftraggebers (z. B. wenn die Lieferung von Waren nicht durch die eigene Organisation, sondern durch den Auftraggeber erfolgt).

Das Dokument „Verkäufe von Waren und Dienstleistungen“ spiegelt die Tatsache des Verkaufs wider:

• Waren des Auftraggebers;
• Hauptdienstleistungen;
• eigene Dienstleistungen.

Das Dokument „Eingang auf das Girokonto“ spiegelt die Überweisung der Zahlung für Waren und Dienstleistungen vom Käufer wider.

Anhand des Dokuments „Bericht an den Auftraggeber (Auftraggeber) über Verkäufe“ erstellen wir einen Bericht an den Auftraggeber und berechnen die Provision. Bei Bedarf können Sie die Provision sofort einbehalten.

Mit dem Dokument „Ausbuchung vom Girokonto“ überweisen wir die Zahlung vom Kunden an den Auftraggeber.

Mit dem Dokument „Eingang auf das Girokonto“ registrieren wir die Tatsache der Überweisung der Maklervergütung, sofern dies nicht im Dokument „Meldung an den Auftraggeber (Auftraggeber über Verkäufe)“ enthalten ist.

Ähnlich verhält es sich mit der Buchhaltung auf Seiten des Auftraggebers:

1. Mit dem Dokument „Verkauf von Waren und Dienstleistungen“, Transaktionsart „Kauf, Provision“, registrieren wir die Tatsache der Warenübergabe an den Agenten.
2. Mit dem Dokument „Verkaufsbericht des Kommissionärs (Agent)“ registrieren wir den Verkauf von Waren und Dienstleistungen des Auftraggebers, berechnen und behalten die Provision ein.
3. Das Dokument „Eingang auf das Girokonto“ registriert den Geldeingang im Rahmen des Agenturvertrages.
4. Mit dem Dokument „Ausbuchung vom Girokonto“ überweisen wir den Vergütungsbetrag an den Makler, sofern dieser nicht mit dem Dokument „Verkaufsbericht des Kommissionärs (Agenten)“ einbehalten wurde.

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In den 1C-Handbüchern wird ausführlich beschrieben, wie Agenturdienstleistungen für den Verkauf von Waren (Kommissionshandel) vermittelt werden. Wir werden uns mit der Organisation von Agenturdienstleistungen für den Einkauf von Waren (Dienstleistungen) aus der Sicht von BP 3.0 befassen. In unserem Beispiel mietet eine Organisation, die das vereinfachte Steuersystem anwendet, Räumlichkeiten (Haupttätigkeit), hat einen Vertrag mit dem Energievertrieb und bezahlt die Stromrechnungen. Sehen wir uns an, wie wir die Kostenerstattung an den Mieter abwickeln können, ohne dass die Mehrwertsteuer verloren geht, da unser Mieter im OSN ist. Das Problem wird in vier Schritten gelöst.

Erste. Zunächst sollten Sie das Programm konfigurieren. Wenn Ihre Datenbank nur Organisationen mit der Buchhaltungsrichtlinie „USN“ enthält, stehen Ihnen keine Umsatzsteuerberichte zur Verfügung. In diesem Fall sollten Sie eine neue Organisation hinzufügen und ihr in der Buchhaltungsrichtlinie „OSN“ zuweisen. Auf der Registerkarte „Buchhaltung, Steuern, Berichterstattung“ sollten Sie nun die Gruppe „Mehrwertsteuer“ sehen

Zweite. Als nächstes bearbeiten wir den Wareneingang (Dienstleistung). Wir machen alles wie gewohnt, öffnen auf der Registerkarte „Einkäufe“ das Journal „Waren- und Dienstleistungseingang“ und füllen ein neues Empfangsdokument aus. In früheren Versionen des Programms hatte dieses Dokument nur eine Bildschirmform, aber jetzt haben wir zwei vereinfachte und eine vollständige. Wir brauchen Art der Transaktion „Waren, Dienstleistungen, Provision“. Es gibt eine Registerkarte „Agentendienste“, in Der tabellarische Teil enthält die Spalten „Verbindlich“ und „Verpflichtende Vereinbarung“. Wir wählen darin die Organisation aus, für die wir die Rechnung erneut ausstellen werden.

Dritte. Den Agenturkauf selbst haben wir bereits abgeschlossen.Bitte beachten Sie, dass Sie auf der Registerkarte „Zusätzlich“ das Feld „Versender“ ausfüllen und das Dokument speichern müssen.Jetzt benötigen wir einen Bericht an den Auftraggeber, um ein Gesetz zu erstellen und die Rechnung erneut auszustellen. Es wird auf der Registerkarte „Einkäufe, Verkäufe“\„Berichte an Einlieferer“ erstellt. Hier müssen Sie einen neuen „Einkaufsbericht“ erstellen. Sie müssen nur eine Gegenpartei auswählen und auf der Registerkarte „Waren und Dienstleistungen“ gibt es eine Schaltfläche „Ausfüllen“. Wenn Sie bis hierhin alles richtig gemacht haben, werden die tabellarischen Teile des Berichts ausgefüllt. Dieses Dokument enthält ein gedrucktes Berichtsformular und eine Rechnung.

Vierte.Abschließend stellen wir eine Rechnung aus. Im Dokument „Bericht an den Auftraggeber“ bietet die Schaltfläche „Drucken“ Zugriff auf die Formulare einer Rechnung und eines universellen Überweisungsbelegs. Nach der Registrierung des Dokuments „Rechnung ausgestellt“. Das Programm hat alle Daten der Rechnung ausgefüllt, speichert das Dokument und kann es ausdrucken. Jetzt können wir uns den Bericht zum Rechnungsjournal ansehen. Beide Teile sind ausgefüllt.

Die Frage wurde mit sechs Mausklicks geschlossen.

Beim Kauf von Waren (Werken, Dienstleistungen) im Auftrag eines Maklers sind folgende Regeln zu beachten:

-Die Rechnung wird vom Vermittler in zweifacher Ausfertigung im eigenen Namen ausgestellt. In diesem Fall wird die in der Rechnung angegebene Nummer vom Vermittler entsprechend der Chronologie der von ihm ausgestellten Rechnungen vergeben. Eine Kopie dieses Dokuments wird dem Käufer ausgehändigt und die zweite wird im Journal der ausgestellten Rechnungen abgelegt, ohne sie im Verkaufsbuch zu registrieren;

Der Auftraggeber muss dieselbe Rechnung auf den Namen des Vermittlers (Agenten) ausstellen, mit einer Nummerierung entsprechend der Chronologie der von ihm ausgestellten Rechnungen. Darüber hinaus ist diese Rechnung nicht im Einkaufsbuch des Vermittlers (Agenten) eingetragen.

Das Verfahren zum Ausstellen und Empfangen von Rechnungen durch einen Agenten für Vermittlungsgeschäfte wird durch die Regeln für die Führung von Protokollen über eingegangene und ausgestellte Rechnungen, Einkaufsbücher und Verkaufsbücher für die Berechnung der Mehrwertsteuer geregelt, die durch einen Beschluss der Regierung der Russischen Föderation genehmigt wurden vom 02.12.2000 Nr. 914.

Wann geben Vermittler Umsatzsteuererklärungen im vereinfachten Steuersystem ab?

In der Regel zahlen „vereinfachte“ Vermittler keine Mehrwertsteuer an den Haushalt und geben keine Steuererklärung ab. Gleichzeitig stellen sie jedoch erneut Rechnungen über die Menge der für den Auftraggeber verkauften oder gekauften Waren (Bauarbeiten, Dienstleistungen) aus und weisen den darin enthaltenen Mehrwertsteuerbetrag aus (Artikel 346.11 Absatz 2 und Artikel 169 Absatz 1 der Abgabenordnung von). Die Russische Föderation). Sie führen auch ein Protokoll dieser Rechnungen (Absatz 1, Artikel 12 des Gesetzes Nr. 134-FZ).

Es gibt jedoch eine Ausnahme von dieser Regel. Für den Fall, dass Vermittler als Steuerbevollmächtigte fungieren und Waren (Arbeiten, Dienstleistungen) von ausländischen Unternehmen kaufen, zahlen sie Mehrwertsteuer und geben eine Erklärung für diese Steuer ab (Artikel 161 Absatz 5 der Abgabenordnung der Russischen Föderation). Bis zum 1. Januar 2015 können sie eine Umsatzsteuererklärung in Papierform abgeben. Nach diesem Datum wird das Dokument nur noch in elektronischer Form akzeptiert (Absatz „a“, Absatz 2 von Artikel 12 und Absätze 3 und 5 von Artikel 24 des Gesetzes Nr. 134-FZ).

Bei Handelsaktivitäten nutzen Unternehmen die Dienste von Vermittlern. Vermittlungsgeschäfte müssen durch entsprechende Vereinbarungen formalisiert werden, die unterteilt werden in: Agenturvertrag, Provisionsvertrag und Agenturvertrag.

In Übereinstimmung mit Kap. Gemäß Art. 52 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation verpflichtet sich eine Partei (Agent) im Rahmen eines Handelsvertretervertrags gegen Entgelt, im Namen der anderen Partei im eigenen Namen die Auftraggeber (Auftraggeber), rechtlichen und sonstigen Handlungen durchzuführen , jedoch auf Kosten des Auftraggebers, oder im Namen und auf Kosten des Auftraggebers.

Schauen wir uns ein Beispiel an. Die Organisation (Agent) hat mit dem Auftraggeber einen Agenturvertrag zur Erbringung von Dienstleistungen im eigenen Namen abgeschlossen. Die Vermittlungsgebühr beträgt 5 % der Kosten der verkauften Dienstleistungen und wird von den vom Käufer überwiesenen Mitteln abgezogen.

Um Agenturtransaktionen im Programm 1C Accounting 8 Edition 3.0 abbilden zu können, müssen Sie das Programm konfigurieren. Aktivieren Sie in der Programmfunktionalität auf der Registerkarte „Handel“ die erforderlichen Elemente durch Kontrollkästchen. In unserem Fall handelt es sich um den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen von Auftraggebern (Auftraggebern) (Abb. 1)

Bild 1.

Um das obige Beispiel im Programm umzusetzen, benötigen wir folgende Dokumente:
1. Umsetzung (Gesetz, Rechnung).
2. Dem Verantwortlichen Bericht erstatten.

Im Abschnitt „Verkäufe“ erstellen wir einen Verkaufsbeleg (Akt, Rechnung) mit der Vorgangsart „Waren, Dienstleistungen, Provision“. Geben Sie im „Kopf“ des Dokuments die Angaben zur Gegenpartei und zum Vertrag ein – die Vertragsart „Mit dem Käufer“. Im tabellarischen Teil der Registerkarte „Agenturdienstleistungen“ geben wir die Nomenklatur an – die Dienstleistung, ihre Kosten und den Mehrwertsteuersatz. Im Feld Gegenpartei und Vertrag geben wir den Auftraggeber und den Agenturvertrag an (die Vertragsart sollte „Mit dem Auftraggeber (Auftraggeber) zum Verkauf“ lauten). Im Vertrag kann die Möglichkeit zur Berechnung des Vermittlungshonorars festgelegt werden. Das Verrechnungskonto wird automatisch auf 76.09 „Verrechnungen mit diversen Debitoren und Gläubigern“ eingestellt. Sehen wir uns das Dokument an. Wir stellen Ihnen eine Rechnung aus (Abb. 2).

Figur 2.

Verkauft der Vermittler Waren (Werke, Dienstleistungen) des Auftraggebers im eigenen Namen, so stellt der Vermittler die Rechnung in 2 Ausfertigungen im eigenen Namen aus. Eine Kopie dieses Dokuments wird dem Käufer ausgehändigt und die zweite wird im Journal der ausgestellten Rechnungen abgelegt, ohne sie im Verkaufsbuch zu registrieren.

Nach dem Verkauf von Dienstleistungen muss der Agent dem Auftraggeber einen Transaktionsbericht vorlegen. Um diesen Vorgang durchzuführen und die Provision abzubilden, müssen wir ein Dokument „Bericht an den Auftraggeber“ erstellen, das sich im Abschnitt „Einkäufe“ befindet. Wählen Sie auf der Registerkarte „Home“ den Auftraggeber und den Agenturvertrag aus. Die Provisionsberechnungsmethode wird automatisch eingegeben, weil... Wir haben es zunächst im Vertrag festgelegt. Es ist notwendig, die Dienstleistung „Vergütung“ zu erstellen; die Abrechnungskonten werden automatisch auf der Grundlage des Registers „Postenabrechnungskonten“ ausgefüllt. Füllen Sie auf der Registerkarte „Waren und Dienstleistungen“ den tabellarischen Teil über die Schaltfläche „Ausfüllen – Ausfüllen der im Rahmen des Vertrags verkauften Waren“ aus. Wir stellen Ihnen eine Rechnung über die Vergütung aus und prüfen die Belegeinträge. Wir sehen, dass unsere Einnahmen berücksichtigt und die Mehrwertsteuer berechnet wurde. Die Dokumenteinstellungen sind in (Abb. 3) dargestellt.

Figur 3.

Nach Erhalt des Berichts des Maklers muss der Auftraggeber für jeden Käufer Rechnungen ausstellen. Der Vertreter muss eine Kopie der Rechnungen erhalten und diese bis zum Eingangsdatum im Journal der erhaltenen und ausgestellten Rechnungen eintragen.

Vom Auftraggeber erhaltene Rechnungen werden auf Grundlage einer Meldung an den Auftraggeber erstellt. Im Dokument „Rechnung erhalten“ müssen Sie die Nummer und das Datum angeben und im Feld „An Käufer ausgestellte Rechnung“ die Rechnung auswählen, die der Makler dem Käufer beim Verkauf ausgestellt hat. (Abb. 4)

Figur 4.

Jetzt müssen wir Berichte erstellen und sicherstellen, dass unsere Handlungen korrekt sind. Im Abschnitt „Berichte“ erstellen wir ein Journal der erhaltenen und ausgestellten Rechnungen (Abb. 5) und ein Verkaufsbuch (Abb. 6).

Abbildung 5.